Appearance
Glosario regulatorio
Página de referencia rápida con las definiciones de los términos regulatorios y del producto que aparecen a lo largo de este manual. Las definiciones son breves e introductorias; los capítulos correspondientes desarrollan cómo aplica cada concepto en la operatoria diaria.
Organismos de control
CNV (Comisión Nacional de Valores) — Organismo autárquico que regula, fiscaliza y supervisa el mercado de capitales argentino. Las ALYC están sujetas a su normativa y deben reportar a ella en materia de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
UIF (Unidad de Información Financiera) — Organismo descentralizado y con autonomía funcional, en jurisdicción del Ministerio de Justicia, que actúa como Unidad de Inteligencia Financiera de Argentina conforme a la Ley 25.246 y modificatorias (incluyendo el Decreto 254/2024). Emite las resoluciones que regulan los programas de PLA/FT de los sujetos obligados y recibe los Reportes de Operación Sospechosa (ROS).
BCRA (Banco Central de la República Argentina) — Entidad autárquica que conduce la política monetaria y regula el sistema financiero. Para las ALYC, es relevante en operaciones cambiarias, normativa de activos externos y ciertos controles de clientes.
ARCA (ex-AFIP) — Agencia de Recaudación y Control Aduanero, organismo que sucedió a la AFIP en la administración tributaria federal. Provee información fiscal de contribuyentes (situación impositiva, categoría IVA, datos de la clave fiscal) que el sistema consulta para la validación de clientes.
Renaper (Registro Nacional de las Personas) — Organismo del Ministerio del Interior que centraliza el registro de identidad de las personas físicas argentinas. El sistema lo consulta para validar la autenticidad y vigencia de los datos del DNI durante el proceso de onboarding.
Conceptos PLA/FT
Sujeto obligado — Persona física o jurídica que, por el tipo de actividad que realiza, está obligada por la Ley 25.246 (y sus modificatorias, incluyendo el Decreto 254/2024 que incorporó a los proveedores de servicios de activos virtuales) a implementar un programa de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo y a reportar a la UIF. Las ALYC son sujetos obligados conforme al artículo 20 de dicha ley.
KYC (Know Your Customer) — Proceso mediante el cual una organización verifica la identidad de sus clientes, comprende su perfil económico y evalúa el riesgo que representan. Es la base de cualquier programa de cumplimiento PLA/FT y condición necesaria para operar con un cliente.
AML / PLAFT — Siglas para Anti-Money Laundering (en inglés) y Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (en español). Se usan de forma intercambiable para referirse al conjunto de políticas, controles y procedimientos destinados a evitar que la organización sea utilizada para blanquear fondos o financiar actividades terroristas.
PEP (Persona Expuesta Políticamente) — Persona que desempeña o desempeñó funciones públicas de relevancia, así como sus familiares directos y allegados, según la definición de la Resolución UIF 35/2023 y modificatoria (Resolución UIF 192/2024). Los PEP requieren medidas de debida diligencia reforzada y aprobación de jerarquía superior para ser aceptados como clientes.
Beneficiario final — Persona física que, en última instancia, posee o controla a un cliente persona jurídica, o en cuyo nombre se realiza una operación. Conforme a la Resolución UIF 112/2021, el umbral argentino es del 10 % de participación efectiva (más exigente que el estándar internacional GAFI del 25 %). Identificar al beneficiario final es una obligación central del KYC para personas jurídicas y estructuras con accionistas indirectos.
Due diligence simplificada — Nivel reducido de controles KYC aplicable a clientes con perfil de riesgo bajo, según criterios definidos en la normativa UIF y en la política interna de la ALYC. Implica una verificación de identidad básica y monitoreo transaccional estándar.
Due diligence regular — Nivel estándar de controles KYC aplicable a la mayoría de los clientes. Incluye verificación de identidad, evaluación del perfil económico, consulta de listas de sanciones y clasificación de riesgo.
Due diligence reforzada — Nivel ampliado de controles KYC reservado para clientes de alto riesgo, entre ellos PEP, clientes de jurisdicciones de riesgo elevado o con estructuras societarias complejas. Requiere información adicional, aprobaciones superiores y un monitoreo más frecuente.
Adverse news (noticias adversas) — Búsqueda sistemática de información negativa publicada sobre un cliente en medios de comunicación, bases de datos judiciales y otras fuentes abiertas. Cubre indicios de lavado de activos, financiamiento del terrorismo, corrupción, sanciones regulatorias, litigios relevantes, insolvencia y daño reputacional general.
Listas y screening
OFAC SDN (Specially Designated Nationals and Blocked Persons List) — Lista de personas, entidades y países sancionados que publica la Oficina de Control de Activos Extranjeros del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos. Operar con sujetos incluidos en esta lista puede implicar consecuencias legales internacionales para la organización.
ONU (lista de sanciones) — Conjunto de listas de sanciones emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, principalmente en el marco de la resolución 1267 y sus sucesoras, que identifican personas y entidades vinculadas al terrorismo y la proliferación de armas. Su consulta es obligatoria para los sujetos obligados argentinos.
RePET (Registro Público de Personas y Entidades vinculadas a actos de Terrorismo y su Financiamiento) — Registro creado por el Decreto 489/2019 que funciona en la órbita del Ministerio de Justicia (Dirección Nacional del Registro Nacional de Reincidencia). Incluye las designaciones del Consejo de Seguridad de la ONU (Resolución 1267 y sucesoras) más designaciones judiciales locales por terrorismo y su financiamiento. La UIF y los sujetos obligados lo consultan; complementa —no reemplaza— a OFAC y ONU.
Documentos e identidad
CUIT (Clave Única de Identificación Tributaria) — Número de identificación fiscal asignado por ARCA a personas jurídicas, personas físicas que realizan actividad económica y otros sujetos inscriptos. Es el identificador principal para operaciones financieras y tributarias en Argentina.
CUIL (Código Único de Identificación Laboral) — Número de identificación laboral asignado por ANSES a toda persona física en relación de dependencia o registrada en el sistema previsional. Comparte estructura con el CUIT y, para muchas personas físicas, el CUIL coincide con el CUIT que se les asigna por su actividad económica, aunque pueden ser distintos.
DNI (Documento Nacional de Identidad) — Documento de identidad oficial de las personas físicas argentinas emitido por Renaper. El proceso de onboarding requiere la captura y validación del frente (datos personales y fotografía) y del dorso (código de barras, domicilio y datos del trámite) del documento.
Liveness / FaceMatch — Liveness es la verificación biométrica que confirma que quien presenta el DNI es una persona real y no una fotografía o máscara. FaceMatch es la comparación automatizada entre la fotografía del DNI capturado y la imagen tomada en tiempo real durante el onboarding, para confirmar que ambas corresponden al mismo individuo.
Condición frente al IVA — Categoría tributaria que indica cómo un sujeto está registrado ante el IVA: Responsable Inscripto, Monotributista, Exento, No Responsable, entre otras. Afecta la facturación de comisiones y puede ser relevante para la evaluación del perfil económico del cliente.
Otros conceptos del producto
ALYC (Agente de Liquidación y Compensación) — Categoría de participante del mercado de capitales argentino habilitada por CNV para intermediar en la compraventa de valores negociables, liquidar operaciones y compensar posiciones. Las ALYC son sujetos obligados ante la UIF y el destinatario principal de este sistema.
FATCA / CRS — FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) es la ley estadounidense que obliga a instituciones financieras fuera de EE.UU. a reportar al IRS las cuentas de ciudadanos o residentes fiscales norteamericanos. CRS (Common Reporting Standard) es el estándar equivalente de la OCDE para el intercambio automático de información fiscal entre países. Ambos requieren que la ALYC identifique la residencia fiscal de sus clientes y, si corresponde, genere reportes a ARCA (sucesora legal de AFIP) para su traslado a las autoridades extranjeras pertinentes.
Magic link — Enlace de autenticación de un solo uso enviado por correo electrónico al cliente durante el proceso de onboarding. Al hacer clic en el enlace, el cliente accede directamente al formulario sin necesidad de crear ni recordar una contraseña, reduciendo fricciones y abandonos en el flujo de alta.
GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional) — Organismo intergubernamental que fija los estándares globales de prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva (las "40 Recomendaciones"). Argentina es miembro de GAFILAT (su capítulo regional latinoamericano). Las resoluciones UIF traducen los estándares GAFI al marco normativo argentino, y en algunos puntos los endurecen (por ejemplo, el umbral de beneficiario final argentino es del 10 %, contra el 25 % del estándar GAFI).